6月17日，資本邦了解到，上海證券交易所上市委員會(huì)2022年第49次審議會(huì)議于2022年6月16日上午召開，審核結(jié)果顯示，深圳中科飛測(cè)科技股份有限公司科創(chuàng)板IPO通過審核。

公司是一家國內(nèi)領(lǐng)先的高端半導(dǎo)體質(zhì)量控制設(shè)備公司，自成立以來始終專注于檢測(cè)和量測(cè)兩大類集成電路專用設(shè)備的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，產(chǎn)品主要包括無圖形晶圓缺陷檢測(cè)設(shè)備系列、圖形晶圓缺陷檢測(cè)設(shè)備系列、三維形貌量測(cè)設(shè)備系列、薄膜膜厚量測(cè)設(shè)備系列等產(chǎn)品，已應(yīng)用于國內(nèi)28nm及以上制程的集成電路制造產(chǎn)線。

上會(huì)稿財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)顯示，公司2019年、2020年、2021年?duì)I收分別為5598.37萬元、2.38億元、3.61億元;同期對(duì)應(yīng)的歸母凈利潤分別為-9746.88萬元、3958.51萬元、5342.59萬元。

上會(huì)前，中科飛測(cè)完成兩輪問詢回復(fù)，在科創(chuàng)板首輪問詢中，上交所主要關(guān)注中科飛測(cè)核心技術(shù)及其先進(jìn)性、核心技術(shù)人員及技術(shù)來源、主要客戶、營業(yè)收入、研發(fā)費(fèi)用、存貨、市場(chǎng)地位及競(jìng)爭(zhēng)狀況、員工持股平臺(tái)及股份支付、募投項(xiàng)目、社保及公積金、關(guān)聯(lián)資金拆解及擔(dān)保等17個(gè)問題。

在二輪問詢中，上交所主要關(guān)注中科飛測(cè)營業(yè)收入、研發(fā)投入、主要客戶、技術(shù)先進(jìn)性、股權(quán)變動(dòng)中科飛測(cè)和股份支付、實(shí)控人借款、募投等10個(gè)問題。

發(fā)審會(huì)上，中科飛測(cè)技術(shù)路線優(yōu)劣勢(shì)、存貨、大額借款等問題被關(guān)注。

上交所要求發(fā)行人代表結(jié)合三種主要技術(shù)路線優(yōu)劣勢(shì)的分析比較，說明發(fā)行人技術(shù)路線的選擇背景與未來發(fā)展方向、發(fā)行人在先進(jìn)制程產(chǎn)品方面研發(fā)與市場(chǎng)開拓的最新進(jìn)展。

上交所要求發(fā)行人代表說明：(1)2019年和2021年存貨周轉(zhuǎn)率低于同行業(yè)平均水平的原因;(2)庫齡超過一年的在產(chǎn)品和發(fā)出商品金額較大的原因及合理性;(3)是否存在因客戶需求變化、技術(shù)迭代等原因?qū)е麓尕洘o法實(shí)現(xiàn)出售的情形，存貨跌價(jià)準(zhǔn)備是否計(jì)提充分。

上交所要求發(fā)行人代表說明：(1)實(shí)際控制人對(duì)外大額借款在較長期限內(nèi)不計(jì)息且未約定不能按期還本付息情況下的處置條款的合理性;(2)出借人單方相關(guān)承諾是否具有法律效力、出借人向?qū)嶋H控制人主張還本付息等違約責(zé)任的可能方式以及與發(fā)行人相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)。(陳蒙蒙)