8月17日，資本邦了解到，8月16日召開的科創(chuàng)板上市委2021年第56次審議會議結(jié)果顯示，深圳市泛海統(tǒng)聯(lián)精密制造股份有限公司通過科創(chuàng)板IPO審核。

泛海統(tǒng)聯(lián)是一家專業(yè)的精密零部件產(chǎn)品的生產(chǎn)商和解決方案提供商，專注于為客戶提供高精度、高密度、形狀復雜、性能良好、外觀精致的金屬粉末注射成形(MetalInjectionMolding，簡稱“MIM”)精密金屬零部件。

2018年-2020年，泛海統(tǒng)聯(lián)實現(xiàn)營業(yè)收入1.28億元、2.06億元、3.36億元;歸屬于母公司所有者的凈利潤為460.80萬元、2058.89萬元、7333.18萬元。

泛海統(tǒng)聯(lián)在上會前完成三輪問詢回復，在科創(chuàng)板IPO首輪問詢中，上交所主要關(guān)注公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓及增資、員工持股平臺、業(yè)務(wù)重組、實控人、特殊權(quán)利安排協(xié)議(對賭)、科創(chuàng)屬性、技術(shù)、行業(yè)地位及競爭狀況、期間費用等23個問題。

在科創(chuàng)板第二輪問詢中，上交所主要關(guān)注公司歷史沿革、子公司、供應商資質(zhì)及銷售、技術(shù)發(fā)展方向、客戶和收入、采購和供應商、募投項目產(chǎn)能、泛海統(tǒng)聯(lián)字號及業(yè)務(wù)安排等9方面的問題。

在科創(chuàng)板第三輪問詢中，上交所主要關(guān)注公司科創(chuàng)屬性、供應商資質(zhì)認證、凈利潤、信息披露四方面的問題。

審核會上，上交所關(guān)注泛海統(tǒng)聯(lián)研發(fā)專利、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等問題。

上交所要求發(fā)行人代表結(jié)合同行業(yè)可比公司的研發(fā)周期、蘋果公司主要供應商和產(chǎn)品的認證周期，說明發(fā)行人在短時間即可取得產(chǎn)品研發(fā)專利并獲取蘋果公司供應商認證的商業(yè)合理性，以及是否存在產(chǎn)品技術(shù)門檻低、可替代性高的情況及判斷依據(jù)。

上交所同時要求發(fā)行人代表結(jié)合《企業(yè)會計準則》對于附有或有結(jié)算條款的金融工具、中國證監(jiān)會《監(jiān)管規(guī)則適用指引——會計類第1號》及《上市公司執(zhí)行企業(yè)會計準則案例解析(2020)》的相關(guān)規(guī)定，說明在終止協(xié)議生效前，未將附有或有回購義務(wù)的投資者出資認定為金融負債的理由。

上交所要求發(fā)行人代表說明康曉寧、方龍喜向楊虎轉(zhuǎn)讓股權(quán)作價是否公允，是否違反相關(guān)稅收規(guī)定，是否存在其他利益安排。

同時要求發(fā)行人代表結(jié)合發(fā)行人金屬3D打印研發(fā)情況及行業(yè)發(fā)展方向，說明金屬3D打印未來是否會替代MIM工藝，或者對MIM工藝市場前景產(chǎn)生重大不利影響。（墨 羽）